1: Medios de Cobro y Pago

1. La Letra de cambio

2. El Pagaré

3. El cheque

4. Efectivo

5. Transferencias bancarias

6. Tarjetas de débito y crédito

7. Depósitos bancarios

8. Medios de pago habituales en operaciones de comercio internacional

9. Clasificación de los créditos de acuerdo con lo establecido en la Ley concursal

2: Los Libros de Registro de Tesorería

1. El libro de caja y el arqueo de caja

2. La conciliación bancaria

3. Efectos descontados y efectos en gestión de cobro