1. El Controller / Responsable del Departamento de Administración: funciones y objetivos.

2. Los programas informáticos al servicio de la información de la empresa.

3. Gestión de operaciones contables-financieras del ciclo de explotación (1ª parte).

- Compras y ventas, devoluciones, descuentos por pronto pago y rappels.
- La gestión de cobros: pagarés y efectos.
- Gestión de cobro y descuento comercial. (Cálculo y operativa financiera)
- Factoring y confirming, tratamiento contable y coste financiero.
- Gestión de impagados, deteriores de créditos comerciales.
- Pólizas de crédito, funcionamiento y coste.

4. Fiscalidad básica de la PYME.

- El IVA, naturaleza y gestión del impuesto.
- Las retenciones de rendimientos de trabajo, mobiliarios e inmobiliarios.
- El impuesto de sociedades, los pagos a cuenta y liquidación.
- El calendario fiscal.

5. El entorno laboral de la PYME.

- Contratos, sanciones y despidos.
- La seguridad social, costes y calendario de pagos.
- Los ERE.

6. Gestión de operaciones contables-financieras del ciclo de explotación (2ª parte).

- Contabilización de nóminas.
- Pagos a cuenta y contabilización y liquidaciones de impuestos.
- Los préstamos bancarios, cálculo financiero de cuotas y contabilización.
- Operaciones contables relativas al cierre: ajustes y regularizaciones.

7. Confección e interpretación de las cuentas anuales: balance, Cuenta de Pérdidas y Ganancias, memoria y estado de cambios en el patrimonio neto.

8. Evaluación y análisis de la situación económico-financiera de la empresa.

- Análisis de la situación patrimonial.
- Análisis de la liquidez.
- El endeudamiento empresarial: cantidad y calidad de la deuda.
- Solvencia y equilibrio patrimonial.
- Análisis de la cuenta de resultados, la rentabilidad y el umbral de rentabilidad.
- La medición del resultado de la empresa.
- Nuevos indicadores: EBITDA, ROCE, EVA…

Workshop: Role play de análisis de empresa y necesidades de liquidez y tesorería.

9. Los costes en la empresa, cálculo, análisis e interpretación.

- Noción de costes, clasificación.
- Costes fijos y variables.
- Costes directos e indirectos.
- Los centros de costes, las unidades homogéneas, el reparto entre centros.
- Sistemas de gestión de los costes.

10. Los escandallos de costes.

11. Los métodos para el análisis de los costes.

Workshop: Análisis, diagnóstico y decisiones a tomar en la empresa basadas en el análisis de costes.

12. Planificación financiera a corto plazo.

13. Los presupuestos en la PYME.

- Presupuesto y estrategia
- El presupuesto como parte del proceso de planificación empresarial
- Elaboración y metodología presupuestaria
- Tipología de presupuestos.
- Instrumentos de control presupuestario.

14. Planificación financiera a largo plazo

15. La gestión financiera de la empresa y el mercado financiero.

- La financiación de la empresa a corto plazo.
- La financiación de la empresa a largo plazo.
- La financiación bancaria hoy, perspectivas de futuro.

16. Negociación bancaria.

17. Control de gestión de deudores.

- Control de deudores y riesgo de crédito
- Sistemas de control de riesgo de créditos.
- Análisis de los riesgos crediticios.
- Efectos económicos y financieros del riesgo de crédito.
- Aseguramiento de riesgos, crédito y caución y similares.

18. El reporte de información financiera, el control de la gestión empresarial a través de los cuadros de mando financieros

Workshop: Planificación financiera a largo plazo.

19. La externalización de la empresa, financiación de operaciones, medios de cobro y pago internacionales.

20. Mesa redonda, coloquio: Las PYMES y los retos ante la situación económico financiera actual, que pueden aportar las finanzas a este reto.