LA FUNCIÓN DE TESORERÍA EN LA EMPRESA

• Cash management.
• Risk management.
• Negociación.
• Previsión y análisis.

CONCEPTOS PREVIOS

• Los presupuestos en la empresa.
• Inversión y financiación.
• El fondo de maniobra y las NOF.
• El periodo de maduración.

CONCEPTOS GENERALES

• Cash management.
• Liquidez, disponible y realizable.
• Valor del dinero en el tiempo.
• Interés real e interés nominal.
• Tipo de interés nominal y efectivo.
• Capitalización simple.
• Capitalización compuesta.
• Descuento.
• Float.
• Centros de generación y utilización de fondos.
• Gestión centralizada y descentralizada.
• Cash Pooling.
• Netting.
• TARGET
• Planificación y gestión de cobros.
• Planificación y gestión de pagos.
• Gestión de excedentes.
• Gestión de déficits.

GESTIÓN DEL DISPONIBLE

• Principales medios de pago.
• Anexo: límite sobre valoración de cargos y abonos.

CENTRALIZACIÓN DE TESORERÍA. CASH POOLING

• Introducción.
• Niveles de centralización.
• El cash pooling.
• Tipos de cash pooling.
• El proceso de centralización.

GESTIÓN DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS

• Introducción.
• La cuenta corriente.
• Instrumentos de gestión de excedentes.
• Préstamos a largo plazo.
• Leasing y renting.
• Pólizas de crédito.
• El descuento comercial.
• El factoring.
• Confirming.

OPERACIONES DE EXTRANJERO

• Modalidades.
• Transferencia y orden de pago simple.
• Cheque bancario.
• Orden de pago documentaria.
• Remesa simple.
• Remesa documentaria.
• Crédito documentario.
• Garantias y avales.
• Financiación de importaciones.
• El forfaiting.

CONCILIACIÓN BANCARIA

• Conciliación Bancaria.

NEGOCIACIÓN CON ENTIDADES FINANCIERAS

• Concepto y contenido de la negociación bancaria.
• Principios de la negociación bancaria.
• La negociación desde la perspectiva de la entidad financiera.
• El balance banco empresa.

LA GESTIÓN PRESUPUESTARIA

• Ventajas y limitaciones.
• Clases de presupuestos.
• El presupuesto de tesorería.

ASPECTOS FINANCIEROS DE LA TESORERÍA

• Introducción.
• Los préstamos a largo plazo.
• El leasing.
• El renting.
• El factoring y el descuento.
• La póliza de crédito.
• Los excedentes de tesorería.

ANÁLISIS DE INVERSIONES: VAN Y TIR

• Variables de los proyectos de inversión.
• Planteamiento del análisis financiero.
• Los criterios de selección de inversiones: VAN y TIR.
• Análisis y evaluación estratégica.