Objetivos:

Analizar la normativa y las principales características de los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.
Determinar la documentación correspondiente a los distintos instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos cumplimentándola de manera correcta.
Realizar los cálculos relativos a las operaciones de tesorería aplicando la legislación mercantil que regula los procedimientos relacionados con los instrumentos de cobro y pago convencionales y telemáticos.

Dirigido a:

Director de Sucursal de Entidad Financiera.
Técnico Superior en Contabilidad y/o Finanzas en general.
Interventor de Empresa.
Analista Presupuestario y/o de Riesgos.
Técnico de Operativa Interna de Entidades Financieras.
Técnico de Apoyo en Auditoría y/u Operaciones Financieras.
Gestor de Solvencia y Cobros.

Contenido:

MEDIOS DE COBRO Y PAGO

El cheque

Introducción.
Concepto de cheque.
Características del cheque.
Tipos de cheques.
Funciones del cheque.
Presentación y pago del cheque.
Acciones en caso de falta de pago.
Resumen.
La letra de cambio

Introducción.
Concepto de letra de cambio.
Características de la letra de cambio.
Funciones de la letra de cambio.
El protesto y declaración equivalente.
Acciones por falta de aceptación y por falta de pago.
Resumen.
El pagaré

Introducción.
Concepto de pagaré.
Características del pagaré.
Tipos de pagarés.
Funciones del pagaré.
Resumen.
El efectivo

Introducción.
Historia del dinero.
Concepto de efectivo.
Ventajas e inconvenientes del dinero en efectivo como medio de pago.
El ciclo del efectivo.
El euro.
Resumen.
Tarjetas de débito y crédito

Introducción.
Concepto de tarjeta de débito y crédito.
Funcionamiento.
Tipos de tarjetas.
Terminal de Punto de Venta (TPV).
Límites.
Amortización.
Resumen.
Medios de pago habituales en operaciones de comercio internacional

Introducción.
Crédito documentario. Clases.
Remesa documentaria.
Orden de pago documentaria.
Remesa simple.
Orden de pago simple y transferencia internacional.
Cheque bancario y cheque personal.
Resumen.
LOS LIBROS REGISTRO DE TESORERÍA

El libro de caja

Introducción.
Estructura y contenido.
Finalidad.
Resumen.
El arqueo de caja

Introducción.
Concepto.
Forma de realización.
Resumen.
La conciliación bancaria

Introducción.
Concepto.
Documentos necesarios.
Forma de realización.
Resumen.
Efectos descontados y efectos en gestión de cobro

Introducción.
Línea de descuento.
Remesas al descuento.
Control de efectos descontados y en gestión de cobro pendientes de vencimiento.
Resumen.

Otros datos de interés:

Para alumnos sin conocimientos previos que deseen adquirir una buena base en materia de instrumentos de cobro y pago y de operaciones de registro de tesorería.
Para profesionales que deseen actualizar sus conocimientos y profundizar en aspectos específicos de cada uno de los instrumentos de cobro y pago y de los diferentes métodos de registro de tesorería.
Este manual desarrolla, a través de sus unidades didácticas, aquellos instrumentos de cobro y pago que son interesantes, tanto a particulares como a empresas, para llevar una adecuada gestión económica de su capital personal o empresarial. Además, se explican los principales instrumentos de registro de tesorería de empresas.
Este manual emplea un lenguaje asequible para el desarrollo de todos los contenidos enumerados. Para ello, se han empleado esquemas, imágenes, ejemplos, tablas, etcétera, con el objetivo de facilitar su estudio y la asimilación de conocimientos.