Normativa mercantil y fiscal que regula los instrumentos financieros: Intermediarios financieros y agentes económicos. Características y finalidad de los instrumentos financieros al servicio de la empresa. La Ley Cambiaria y del Cheque. La letra de cambio. El pagaré. Otros medios de cobro y pago. Características y finalidad. Identificación de tributos e impuestos.

Confección y empleo de documentos de cobro y pago en la gestión de tesorería : Documentos de cobro y pago en forma convencional o telemática.  Identificación de operaciones financieras básicas en la gestión de cobros y pagos. Cumplimentación de libros registros.  Tarjetas de crédito y de débito. Gestión de tesorería a través de banca On line. Obtención y cumplimentación de documentos oficiales a través de internet. 

Métodos básicos de control de tesorería: El presupuesto de tesorería. El libro de caja. El libro de bancos. 

Operaciones de cálculo financiero y comercial: Leyes financieras. Utilización del interés simple en operaciones básicas de tesorería. Aplicación del interés compuesto en operaciones básicas de tesorería. Descuento simple. Cuentas corrientes. Cuentas de crédito. Cálculo de intereses y de comisiones bancarias.

Medios y plazos de presentación de la documentación: Formas de presentar la documentación sobre cobros y pagos.Organismos a los que hay que presentar documentación. Presentación de la documentación a través de internet. Descarga de programas de ayuda para la cumplimentación de documentos de pago.Utilización de mecanismos de pago en entidades financieras a través de internet. Utilización de Banca On line.