TÉCNICAS DE ADMINISTRACIÓN DE TESORERÍA (TESORERÍA FISCAL)

Medios de pago. Instrumentos financieros básicos: Características y funcionamiento. Pago efectivo. Cheques.
Letra de cambio. Pagaré. Tarjetas de débito y crédito. Otros medios de pago. Recibos.
Medios de pago en internet: Características de los medios de pago en internet. Tarjetas directas. TPV virtuales.
Tarjetas inteligentes. Monedas electrónicas. Transacciones electrónicas seguras (SET).
Libros registro de tesorería: El departamento de tesorería. Caja. Bancos. Cuentas de clientes y proveedores.
Efectos comerciales a cobrar y a pagar.
Gestión de caja: La administración de efectivo. El «Cash Flow». Arqueos de caja. Las cajas registradoras.
Manejo de un TPV.
Introducción al cálculo mercantil: Ley financiera de interés simple. Cálculo del montante final. Tantos
equivalentes en interés simple. Combinaciones que permite la ley financiera de interés simple.
Operaciones financieras a interés simple: La letra de cambio. Factura de efectos. Efectos impagados.
Operaciones bancarias a interés simple.
Equivalencia financiera: Capitalización. Actualización. Vencimiento común. Vencimiento medio.
Capitalización compuesta: Interés en capitalización compuesta. Operaciones financieras a interés compuesto:
Préstamos. Métodos de amortización de un préstamo. Términos variables.
La tasa anual equivalente: El TAE en préstamos personales e hipotecarios. Valor del TAE. Cálculo del TAE.
Módulo 1: Los Problemas de la Morosidad
El crédito y la morosidad
El departamento de crédito o equipo de recobros . La morosidad: estadísticas y consecuencias. El crédito empresarial. Impagos internacionales.
Módulo 2: La Gestión de Cobros
Las técnicas de negociación en general
Cuestiones previas. Metodología de la negociación. El MAPAN (Mejor alternativa posible a un acuerdo negociado). ¿Cómo tratar a un negociador difícil?
Gestión de cobros: información, reclamación y negociación
Gestión de cobros. La correspondencia. La llamada telefónica. La visita personal. La negociación en la gestión de
cobros. El cobro parcial.
Módulo 3: Medidas para Asegurar el Cobro
La solvencia para la concesión del crédito
La solvencia. La información de solvencia desde diversas fuentes. Análisis de solvencia.
Los contratos
Los contratos. Modelos de contratos mercantiles.
Medios de pago
Análisis previo. Medios de pagos cambiarios. Medios de pago privados. Medios de pago públicos.
Garantías de cobro
La fianza. Crédito y caución. Contrato de factoring. El confirming. Hipoteca y prenda (código civil).
Módulo 4: La Acción Judicial
La reclamación judicial: reclamación, cobro y concurso
Actos prejudiciales. La vía judicial. La conciliación. El juicio ordinario. El juicio verbal. Juicio cambiario. Juicio monitorio. El arbitraje Ley 60/2003, de 23 de diciembre, de arbitraje. El juicio ejecutivo. El cobro judicial. El procedimiento concursal.
Reclamación del IVA en los impagos
Artículo 80 LIVA. La factura rectificativa. Información a la agencia tributaria. La recuperación del IVA en los procesos concursales. Recuperación del IVA sin procedimiento concursal. Modelos.